개정판발행 2024.02.15

개정판발행 2023.01.15

개정판발행 2020. 1. 20.

금융투자전문인력 표준교재

PART 01 펀드의 이해

Chapter 01 집합투자기구의 유형 2

section 01 신탁형 집합투자기구(`투자신탁) 2

section 02 회사형 집합투자기구 6

section 03 조합 형태의 집합투자기구 9

Chapter 02 집합투자기구의 종류 11

section 01 증권 집합투자기구 11

section 02 부동산 집합투자기구 12

section 03 특별자산 집합투자기구 13

section 04 혼합자산 집합투자기구 14

section 05 단기금융 집합투자기구(MMF) 14

Chapter 03 특수한 형태의 집합투자기구 20

section 01 환매금지형 집합투자기구 20

section 02 종류형 집합투자기구 21

section 03 전환형 집합투자기구 23

section 04 모자형 집합투자기구 25

section 05 상장지수 집합투자기구(ETF) 26

Chapter 04 일반적 분류에 의한 집합투자기구 30

section 01 펀드 성격에 따른 분류 30

section 02 투자지역에 따른 분류 40

section 03 투자전략에 따른 분류 43

section 04 대체투자 여부에 따른 분류 49

Chapter 05 부동산펀드 50

section 01 부동산펀드의 개요 50

section 02 부동산펀드의 종류 55

Chapter 06 특별자산 펀드 58

section 01 특별자산 펀드의 개요 58

section 02 특별자산 펀드의 종류 61

실전예상문제 63

PART 02 신탁의 이해

Chapter 01 신탁 70

section 01 신탁 일반이론 70

Chapter 02 신탁상품의 종류 76

section 01 신탁상품의 종류 및 주요 내용 76

Chapter 03 신탁상품의 판매 85

section 01 신탁상품의 판매 85

실전예상문제 93

PART 03 투자관리

Chapter 01 자산배분과 투자관리 96

SECTION 01 자산배분의 의의 96

SECTION 02 자산배분의 중요성 98

SECTION 03 자산배분은 “투자관리”의 핵심 솔루션 99

Chapter 02 자산배분 설계와 실행 101

SECTION 01 투자목표의 설정 101

SECTION 02 자산배분 자산집단의 선정 103

SECTION 03 기대수익률 105

SECTION 04 위험(Risk) 110

SECTION 05 자산배분 실행 112

Chapter 03 자산배분 전략의 종류 121

SECTION 01 전략적 자산배분 전략 121

SECTION 02 전술적 자산배분 전략 125

[참고] ESG 투자에 대한 이해 129

실전예상문제 138

PART 04 펀드평가

Chapter 01 펀드 분석 및 평가 144

section 01 펀드 분석 및 평가의 목적 144

section 02 집합투자기구 분석 및 평가 148

Chapter 02 집합투자기구 성과평가 151

section 01 투자 프로세스와 투자성과요인 151

section 02 성과평가의 종류 153

section 03 집합투자기구 유형분류 154

section 04 벤치마크(Benchmark) 설정 155

section 05 수익률 계산 157

section 06 위험의 측정 159

section 07 위험 조정성과의 측정 162

section 08 성과요인 분석 165

section 09 포트폴리오 분석 166

section 10 운용회사․운용자 질적 분석 167

Chapter 03 집합투자기구 평가보고서 169

section 01 집합투자기구 평가보고서 개요 169

section 02 집합투자기구 평가보고서 주요 사항 분석 170

실전예상문제 173

PART 05 펀드법규

Chapter 01 총설 178

SECTION 01 투자펀드의 개념과 역사 178

section 02 투자펀드의 특징 180

section 03 투자펀드의 분류 181

section 04 우리나라의 투자펀드에 대한 규제체계 183

Chapter 02 집합투자기구 185

section 01 집합투자 185

section 02 집합투자기구의 개념․구조․기관 및 종류 186

section 03 집합투자기구의 설립 및 등록 193

Chapter 03 집합투자증권의 발행 · 판매 · 환매 199

section 01 집합투자증권의 발행 199

section 02 집합투자증권의 투자권유 203

section 03 집합투자증권의 광고, 판매보수 및 수수료 등 205

section 04 집합투자증권의 환매 208

Chapter 04 집합투자업자의 영업행위준칙 215

section 01 선관의무 및 충실의무 215

section 02 자산운용의 지시 및 실행 216

section 03 자산운용의 제한 218

section 04 금전차입 및 대여 제한 등 222

section 05 이해관계인과의 거래 등에 대한 제한 223

section 06 불건전 영업행위 금지 225

section 07 성과보수의 제한 226

section 08 의결권 제한 등 228

section 09 자산운용에 관한 공시 229

section 10 파생상품 및 부동산 운용에 관한 특례 234

Chapter 05 집합투자기구의 종류 237

section 01 집합투자기구의 종류 237

section 02 특수한 형태의 집합투자기구 246

Chapter 06 집합투자재산의 평가 및 회계 252

section 01 집합투자재산의 평가 및 기준 가격 252

section 02 집합투자재산의 회계 257

Chapter 07 집합투자재산의 보관 및 관리 260

section 01 선관주의의무 등 260

section 02 운용행위 감시 등 263

Chapter 08 집합투자기구의 해산 등 266

section 01 집합투자기구(투자신탁)의 해지․해산 266

section 02 집합투자기구의 합병 269

Chapter 09 사모집합투자기구에 대한 특례 271

section 01 총설 271

section 02 일반 사모집합투자기구 274

section 03 기관전용 사모집합투자기구 279

Chapter 10 외국 집합투자증권에 대한 특례 286

section 01 외국 집합투자기구의 등록 286

section 02 외국 집합투자증권의 국내 판매방법 등 288

section 03 외국 집합투자업자에 대한 감독․검사 290

실전예상문제 291

PART 06 금융소비자 보호법

Chapter 01 금융소비자보호법 제정 배경 296

SECTION 01 제정 배경 296

SECTION 02 제정 연혁 297

Chapter 02 금융소비자보호법 개관 298

SECTION 01 금융소비자보호법 시행 후 주요 제도 변화 298

SECTION 02 금융소비자보호법 구성 299

SECTION 03 금융소비자보호법의 내용상 주요 체계 300

SECTION 04 금융소비자보호법의 위치 301

SECTION 05 금융소비자보호법의 적용예외 302

SECTION 06 전문금융소비자 분류 302

SECTION 07 금융소비자의 권리와 책무 등 304

SECTION 08 6대 판매원칙 305

Chapter 03 금융소비자보호법 주요내용 308

SECTION 01 투자성 상품 및 대출성 상품 308

SECTION 02 6대 판매원칙 310

SECTION 03 금융상품판매대리․중개업자에 대한 영업행위규제 325

SECTION 04 방문(전화권유)판매 규제 326

SECTION 05 금융소비자 권익강화 제도 329

SECTION 06 판매원칙 위반시 제재 강화 337

실전예상문제 345

PART 07 펀드 영업 실무

Chapter 01 펀드 판매절차 350

section 01 펀드 판매 단계 350

section 02 펀드 판매 단계별 세부절차 351

Chapter 02 수익증권저축거래 352

section 01 수익증권저축의 의의 352

section 02 수익증권저축계약의 성립 353

section 03 수익증권저축의 종류 354

section 04 수익증권저축의 주요 내용 356

section 05 저축자에 대한 우대조치 361

section 06 수익증권 매매 시의 입·출금 처리 365

Chapter 03 펀드 세제 369

section 01 집합투자기구와 세제 369

section 02 소득세법의 일반적 내용 : 금융소득과 금융소득종합과세 370

section 03 집합투자기구 세제 375

section 04 투자자 단계에서의 과세 387

실전예상문제 391

PART 08 직무윤리

Chapter 01 직무윤리 일반 396

SECTION 01 직무윤리에 대한 이해 396

SECTION 02 직무윤리의 기초 사상 및 국내외 동향 406

SECTION 03 본 교재에서의 직무윤리 410

Chapter 02 금융투자업 직무윤리 413

SECTION 01 기본원칙 413

SECTION 02 이해상충의 방지 의무 420

SECTION 03 금융소비자 보호 의무 425

SECTION 04 본인, 회사 및 사회에 대한 윤리 479

Chapter 03 직무윤리의 준수절차 및 위반 시의 제재 507

SECTION 01 직무윤리의 준수절차 507

SECTION 02 직무윤리 위반행위에 대한 제재 523

실전예상문제 529

PART 09 투자자분쟁 예방

Chapter 01 분쟁예방 시스템 536

SECTION 01 분쟁에 대한 이해 536

SECTION 02 분쟁 예방을 위한 방법 542

SECTION 03 개인정보보호법 관련 고객정보 처리 548

Chapter 02 준수절차 및 위반 시 제재 553

SECTION 01 내부통제기준 553

SECTION 02 위반에 대한 제재 554

SECTION 03 분쟁조정제도 564

Chapter 03 주요 분쟁사례 분석 569

SECTION 01 금융투자상품 관련 분쟁 569

section 02 펀드상품 관련 주요 분쟁사례 572

실전예상문제 579

PART 10 투자권유와 투자권유 사례분석

Chapter 01 투자권유 586

SECTION 01 투자권유 586

SECTION 02 투자권유 주요 내용 592

Chapter 02 투자권유 사례분석 606

SECTION 01 재무설계란? 606

SECTION 02 개인 재무설계 및 재무설계 전문가의 필요성 608

SECTION 03 개인 재무설계의 목표 610

SECTION 04 개인 재무설계 목표 달성을 위한 주요 단계 611

SECTION 05 개인 재무설계 과정 613

SECTION 06 노인가계의 재무설계 617

SECTION 07 투자권유 사례분석 621

실전예상문제 626