금융투자전문인력 표준교재

part 01 펀드 영업 실무

Chapter 01 펀드 판매절차 2

section 01 펀드 판매 단계 2

section 02 펀드 판매 단계별 세부절차 3

Chapter 02 투자권유준칙 4

section 01 총칙 4

section 02 투자자 구분 등 6

section 03 투자권유를 희망하지 않는 투자자에 대한 판매 7

section 04 투자권유 희망 투자자에 대한 판매 9

section 05 금융투자상품의 위험도 분류 21

section 06 그 밖의 투자권유 유의사항 27

Chapter 03 수익증권저축거래 32

section 01 수익증권저축의 의의 32

section 02 수익증권저축계약의 성립 33

section 03 수익증권저축의 종류 34

section 04 수익증권저축의 주요 내용 36

section 05 저축자에 대한 우대조치 41

section 06 수익증권 매매 시의 입 · 출금 처리 45

실전예상문제 49

PART 02 펀드 세제

Chapter 01 세제 일반 54

section 01 국세기본법 54

section 02 소득세법 60

section 03 상속세 및 증여세 63

실전예상문제 73

Chapter 02 펀드 세제 75

section 01 집합투자기구와 세제 75

section 02 소득세법의 일반적 내용 : 금융소득과 금융소득종합과세 76

section 03 집합투자기구 세제 81

section 04 투자자 단계에서의 과세 94

실전예상문제 97

PART 03 펀드 구성 · 이해 1

Chapter 01 집합투자 및 집합투자기구의 설립 100

section 01 집합투자 100

section 02 집합투자기구의 설립 101

section 03 투자설명서 106

Chapter 02 집합투자기구의 유형 110

section 01 신탁형 집합투자기구(투자신탁) 110

section 02 회사형 집합투자기구 114

section 03 조합 형태의 집합투자기구 117

Chapter 03 집합투자기구의 종류 119

section 01 증권 집합투자기구 119

section 02 부동산 집합투자기구 120

section 03 특별자산 집합투자기구 121

section 04 혼합자산 집합투자기구 122

section 05 단기금융 집합투자기구(MMF) 122

Chapter 04 특수한 형태의 집합투자기구 128

section 01 환매금지형 집합투자기구 128

section 02 종류형 집합투자기구 129

section 03 전환형 집합투자기구 131

section 04 모자형 집합투자기구 133

section 05 상장지수 집합투자기구(ETF) 134

Chapter 05 일반적 분류에 의한 집합투자기구 138

section 01 펀드 성격에 따른 분류 138

section 02 투자지역에 따른 분류 148

section 03 투자전략에 따른 분류 151

section 04 대체투자 여부에 따른 분류 157

실전예상문제 158

PART 04 펀드 구성 · 이해 2

Chapter 01 파생상품펀드 164

section 01 개론 164

section 02 파생상품펀드 168

Chapter 02 부동산펀드 172

section 01 부동산펀드의 개요 172

section 02 부동산펀드의 종류 177

Chapter 03 특별자산 펀드 180

section 01 특별자산 펀드의 개요 180

section 02 특별자산 펀드의 종류 183

Chapter 04 신탁 185

section 01 신탁 일반이론 185

section 02 신탁상품의 종류 및 주요 내용 190

section 03 신탁상품의 판매 199

실전예상문제 207

PART 05 펀드 운용

Chapter 01 채권에 대한 이해 212

section 01 채권 개요 212

section 02 채권수익률과 채권 가격 215

section 03 채권수익률 곡선과 듀레이션 218

section 04 채권투자위험 226

section 05 금리예측 230

Chapter 02 주식에 대한 이해 233

section 01 경제분석 233

section 02 산업분석 237

section 03 기업가치분석 238

section 04 기술적 분석 242

Chapter 03 펀드 운용과정 245

section 01 펀드 운용 Flow 245

section 02 펀드 운용의 3단계 246

Chapter 04 펀드 운용전략 249

section 01 적극적(Active) 운용전략 249

section 02 소극적(Passive) 운용전략 252

Chapter 05 리스크 관리 254

section 01 금융기관의 리스크 관리 254

[참고] ESG 투자에 대한 이해 258

실전예상문제 267

PART 06 펀드평가

Chapter 01 펀드 분석 및 평가 274

section 01 펀드 분석 및 평가의 목적 274

section 02 집합투자기구 분석 및 평가 278

Chapter 02 집합투자기구 성과평가 281

section 01 투자 프로세스와 투자성과요인 281

section 02 성과평가의 종류 283

section 03 집합투자기구 유형분류 284

section 04 벤치마크(Benchmark) 설정 285

section 05 수익률 계산 287

section 06 위험의 측정 289

section 07 위험 조정성과의 측정 292

section 08 성과요인 분석 295

section 09 포트폴리오 분석 296

section 10 운용회사 · 운용자 질적 분석 297

Chapter 03 집합투자기구 평가보고서 299

section 01 집합투자기구 평가보고서 개요 299

section 02 집합투자기구 평가보고서 주요 사항 분석 300

실전예상문제 303